確定申告の際、「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」を提出する場合、「特定口座年間取引報告書」の添付は必要ですか。

「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」を提出される場合は、「特定口座年間取引報告書」の添付が不要となりました。 詳細表示

株式等の譲渡損益を通算した結果、譲渡損失が残った場合にも確定申告が必要ですか？

年間を通じて生じた株式等の譲渡所得等については、確定申告を行うのが原則ですが、納めるべき税金が生じない場合は、確定申告をする必要はありません。 ただし、上場株式等の譲渡損失について「譲渡損失の繰越控除」の適用を受けるためには、その譲渡損失が生じた年分の確定申告を行い、かつ、その後において毎年連続... 詳細表示

専業主婦の妻に株式等の譲渡所得等があった場合、配偶者控除に影響はありますか？

家族や本人の合計所得金額が一定額以下の場合は、本人の課税所得金額の計算上、一定額を差し引くことができる所得控除があります。 家族や本人の株式等の譲渡所得等は、原則として、合計所得金額に算入されますので、株式等の譲渡所得等が一定額を超える場合には、配偶者控除などの所得控除が受けられなくなります。 〇... 詳細表示

特定口座と一般口座の違いについて教えてください。

一覧表にまとめましたので、≪こちら≫をご参照ください。 詳細表示

NISA口座を他の金融機関に変更することはできますか？

変更する年のNISA口座が未買付（未使用）の場合は金融機関の変更ができます。 お客さまからご提出いただいた“金融商品取引業者等変更届出書”をもとに、当社が税務署へ変更届出事項を提供することにより当社のNISA口座が廃止されるとともに、お客さまに“非課税管理勘定廃止通知書”をお送りします。 “非課税管理勘定... 詳細表示

「国内上場株式配当等のご案内」は確定申告の際に使えますか？

確定申告ではご利用いただけません 。 詳細表示

2015年の一般NISA口座の非課税期間が終了しますが、どのような対応や手続きが必要となりますか。

2015年の一般NISA口座の非課税期間終了後は、次の3つのいずれかをご選択いただき、お手続きいただく必要があります。 ① 2015年一般NISA口座の非課税期間内に売却 （2019年12月30日までに受け渡し完了のこと） ② 特定口座（未開設の場合は一般口座）へ移管 ③ 2020年... 詳細表示

2015年一般NISA口座で保有している商品をすべて2020年の一般NISA口座へ移管（ロールオーバー）するにはど...

お客さまへ順次お送りしている「非課税口座内上場株式等移管依頼書」の次の①～③の内容をご確認いただき、必要箇所をご記入のうえ、2019年11月末（必着）までにご返送ください。 「住所」「フリガナ」「氏名」「生年月日」「取引店」 記載内容をご確認ください。記載内容に誤りがある場合は《こ... 詳細表示

特定口座の留意点について教えてください。

取引上の留意点、申告上の留意点についてまとめましたので、詳しくは、≪こちら≫をご参照ください。 詳細表示

2020年一般NISA口座へ移管（ロールオーバー）を選択した場合、投資信託の個別元本も変更となりますか？

投資信託を2020年の一般NISA口座へ移管（ロールオーバー）した場合、取得価額は2019年末の最終営業日の基準価額をもとに取得価額が変更されますが、個別元本は変更されません。 詳細表示