特定口座の留意点について教えてください。

取引上の留意点、申告上の留意点についてまとめましたので、詳しくは、≪こちら≫をご参照ください。 詳細表示

NISA口座開設後に、氏名または住所を変更した場合、何か手続きが必要ですか。

NISA口座開設後の変更手続きについては、「非課税口座異動届出書」および変更後の「本人確認書類」、「個人番号確認書類」を提出していただく必要があります。 また、当社のお取引口座の変更手続きも必要となります。 お手続きに必要な書類はお取引口座の契約内容によって異なりますので、下記までご連絡くださいま... 詳細表示

NISA口座の開設は毎年手続きが必要ですか？

NISA口座は、口座開設可能な2014～2023年の10年間を以下の2つの期間に分割し、それぞれの期間で1つのNISA口座を開設できます。 （1）2014～2017年の4年間 （2）2018～2023年の6年間 つまり、10年間毎年継続してNISA口座で投資を行う場合は、2回（注）口座開設の手続きが必... 詳細表示

NISA口座で上場株式等を購入してから5年が経過した場合、保有していた上場株式等はどうなるのですか？

５年間の非課税期間満了時に翌年の非課税枠に移管する（ロールオーバー）手続きをされなかった場合、NISA口座の上場株式等は、課税口座（特定口座または一般口座）に移管されます。 引き続きNISA口座で継続保有を希望される場合、その時点の時価で、翌年の新たな非課税枠へ移管することもできます。その際は、時価総額が非... 詳細表示

相続時の上場株式の評価方法はどうなりますか？

上場株式の相続時の評価は次の通りです。 上場株式以外の個別商品の評価方法については商品によって異なりますので、≪お取引店≫にお問い合わせください。 上場株式の評価 ※課税時期に最終価格がない場合は、前日以前または翌日以後の最終価格のうち、課税時期に最も近い日の最終価格（２つある場合は... 詳細表示

電子交付される「特定口座年間取引報告書」は確定申告に使えますか？

電子交付された「特定口座年間取引報告書（PDFファイル）」を印刷したものは、確定申告に使用できない場合があります。 「特定口座年間取引報告書」は電子交付サービスをお申し込みいただいた場合も、電子交付に加えて書面でも郵送しますので、確定申告の際にご利用ください。 なお、e-Tax（電子申告）を利... 詳細表示

みずほ証券に口座があります。マイナンバーの提示に必要な書類を教えてください。

■ 2016年11月以降に「みずほ証券からの個人番号（マイナンバー）ご提出のお願い」が届いた場合 　郵送物イメージ 同封の「個人番号提供書」と「個人番号の確認書類（1点）」をご提出ください。 ... 詳細表示

証券投資信託の譲渡所得等に対する税制について教えてください。

平成28年1月1日以後は、金融所得課税の一体化により、従来非課税とされていた公社債投資信託の受益権の譲渡（解約・償還を含む）による譲渡所得等が申告分離課税の対象となり、株式投資信託の受益権の場合と同様となりました。 詳しくは≪こちら≫をご参照ください。 詳細表示

住民税はどのように納めるのですか？

住民税は、都道府県や市区町村の住民が、所得が生じた年の翌年1月1日現在の住所地の都道府県や市区町村に納税する税金です。住民税の課税方式は、所得税のような申告納税方式ではなく、原則として、市区町村が前年分の所得金額などを基に税額を計算して納税者に通知し、それに基づき納期限までに納税するという賦課課税方式です。 ... 詳細表示

つみたてNISAをはじめたいのですが、マイナンバーは必要ですか？

当社に口座があり、すでにマイナンバーをご提出いただいている場合は必要ありません。 マイナンバーを未提出の場合は、つみたてNISA口座の開設手続きの際に、「非課税適用確認書の交付申請書 兼 非課税口座開設届出書」「個人番号通知書」および「個人番号の確認書類」もあわせてご提出ください。 詳細表示